(2.19)

КИПС 2013 = 10499300000/11930258071*100% = 88,01%

КИПС 2012 = 7719700000/9118776724*100% = 84,66%

Рассчитанное значение данного показателя за исследуемый период соответствует оптимальному значению (> 50 %). Коэффициент использования привлеченных средств показывает, что в 2012 г. банк направил 84,66% привлеченных средств в кредиты, а в 2013 г. – 88,01%.

15.Удельный вес процентных расходов в активах (УВ ПРвА) рассчитывается по следующей формуле:

(2.20)

УВ ПРвА 2013 = 399092075/13581754219*100% = 2,94%

УВ ПРвА 2012 = 262061888/10419419163*100% = 2,52%

Удельный вес процентных расходов в активах соответствует оптимальному значению (< 7 %). Но в динамике данный показатель стремится к повышению, что свидетельствует о повышении процентных расходов.

16. Маржа процентного дохода (МПД) – это один из показателей прибыльности банка, который рассчитывается по следующей формуле:

(2.21)

где НПП – непроцентная прибыль.

МПД 2013 =663379477/13581754219*100% = 4,88%

МПД 2012 =498936166/10419419163*100% = 4,79%

Маржа процентного дохода за анализируемый период соответствует оптимальному значению (> 3 %). В динамике наблюдается постепенное увеличение данного показателя, за счет увеличения доли кредитных продуктов частным лицам.

17.Рентабельность вложений в ценные бумаги (РВвЦБ) характеризует эффективность вложений в ценные бумаги и показывает, сколько прибыли получает банк на каждый рубль вложений.

(2.22)

где ПЦБ – прибыль по ценным бумагам;

ВЦБ – вложения в ценные бумаги.

РВвЦБ 2013 =229381275/606558735*100%= 37,82%

РВвЦБ 2012 =1042724061/741968519*100%= 40,53

Рентабельность вложений в ценные бумаги соответствует рекомендуемому значению (> 10 %). За анализируемый период банк получил прибыль по операциям с ценными бумагами.

18.Коэффициент иммобилизации (КИМ) банка рассчитывается по следующей формуле:

(2.23)

где ОС – основные средства

К ИМ 2013 = 438028479/1651496148*100% = 26,52%

К ИМ 2012 = 370948267/1300642439*100% = 28,52%

Коэффициент иммобилизации за анализируемый период соответствует оптимальному значению (< 50 %).

19.Себестоимость выпущенных долговых обязательств (ССТ-ТЬ в. д.о.) рассчитывается по следующее формуле:

(2.24)

где ПР ЦБ – процентные расходы по ценным бумагам.

С СТ-ТЬ в. д.о. 2013 =9842297/331891304*100% = 2,97%

С СТ-ТЬ в. д.о. 2012 =3161090/87222883*100% = 3,62%

Себестоимость выпущенных долговых обязательств за анализируемый период соответствует оптимальному значению (< 8 %).

20.Доля фондового портфеля в активах (ДФПвА) характеризует деятельности банка на рынке ценных бумаг.

(2.25)

ДФПвА 2013 = 606558735/13581754219*100% = 4,47%

ДФПвА 2012 = 741968529/10419419163*100% = 7,12%

Доля фондового портфеля в активах намного ниже рекомендуемого значения (> 20 %). Северо-Восточный банк ОАО «Сбербанк России» не активно работает на рынке ценных бумаг.

21.Доля стабильной части чистой прибыли (ДСчЧП) рассчитывается по следующее формуле:

(2.26)

ДСчЧП 2013 = 982415257/346174519*100% = 283,79%

ДСчЧП 2012 = 729556638/310494911*100% = 234,97%

Доля стабильной части чистой прибыли значительно превышает рекомендуемое значение (> 40 %). В динамике наблюдается рост показателя.

22.Коэффициент резервирования (Крез) рассчитывается по следующее формуле:

(2.27)

Крез 2013 = 3527429/13581754219*100% = 0,026%

Крез 2012 = 3527429/10419419163*100% = 0,034%

Данный коэффициент показывает среднюю норму отчисления в резервы. За анализируемый период, значение коэффициента соответствует нормативным (< 10).